為什么單據(jù)會有不符點-,銀行如何處理不符點單據(jù)
為什么文件中有差異？
因為信用證項下的支付是建立在單證相符的基礎(chǔ)上的，單證的準確性決定了出口貨款能否順利收回。在實踐中，憑準時單證收回貨款在整個信用證交易中只能占百分之幾。前段時間國外有調(diào)查顯示，70%-80%的單據(jù)在第一次提示時有不符點，很少有信用證項下的單據(jù)在下一次提示后能按時提示。既然單證在信用證交易中有著不可比擬的作用，從事國際貿(mào)易的人都知道其重要性，為什么會有這么多的單證不符呢？對這一問題的分析將有助于我們在信用證的整個業(yè)務(wù)流程中及時采取預(yù)防措施，從而最大限度地減少單據(jù)不符點的發(fā)生。首先，造成差異的最直接、最常見的原因是公司編制人員業(yè)務(wù)知識的局限性和操作上的疏忽。第一，一個公司因為業(yè)務(wù)范圍的限制，可能跟歐洲業(yè)務(wù)多，跟中東等國家業(yè)務(wù)少，或者相反，各個地區(qū)的信用證名稱；有不同的特點，比如歐洲的信用證更標準，中東的信用證條款更復(fù)雜，需要很多單據(jù)，有的單據(jù)要求獨特？d？d這就決定了業(yè)務(wù)員不可能熟悉所有類型的信用證。另外，一般公司的客戶比較穩(wěn)定，信用證條款相同或相近，單據(jù)也基本相同，導(dǎo)致制單人的業(yè)務(wù)知識有限。一旦出現(xiàn)與之前不同的信用證，業(yè)務(wù)人員在制單時往往會出現(xiàn)這樣那樣的問題。此外，制單人的疏忽也是造成差異的一個因素，小到打字錯誤造成的微小遺漏，大到一時疏忽造成的實質(zhì)性差異。在一個案例中，信用證規(guī)定了運輸標志。由于嘜頭在信用證的底部，同一頁打不開，開證行在最后一行標上了p.t.o .字樣。公司制單人對此沒有深究，將p.t.o .字樣包含在嘜頭中，導(dǎo)致開證行拒付。我們知道，p.t.o是pleaseturnover的縮寫，中文意思是“請看對面”。這種差異完全是由于編制人的粗心和缺乏了解造成的。其次，船公司、保險公司、商檢機構(gòu)等部門對國際慣例的不熟悉、誤解和疏忽也會導(dǎo)致不符。這些部門出具的單據(jù)往往是信用證要求的重要單據(jù)，如果不符，往往影響很大。記得在ucp500剛實施的時候，銀行曾花了很大的精力與船公司就簽發(fā)提單表明身份的問題進行談判，但時至今日，仍有船公司不規(guī)范簽發(fā)提單。如果有些船公司在表明身份時使用“asagentforcarrierofb/lttle”或“asagentforthecarriershowedinb/lttle”，意思是“作為提單所注明的承運人的代理人”，則可以從這個意思推斷出提單中注明的是承運人的名稱。但是，除了航運公司的名稱之外，在標題中往往沒有清楚地表明該公司是承運人。如果從技術(shù)上考慮信用證的話，提單上的這種表述使得提單表面沒有注明承運人的名稱，從而使得簽發(fā)人的單據(jù)全部得到支付，并不引起人們的注意。但作為隱患，實際上是委托給了發(fā)卡行。第三，分析造成差異的各種情況。信用證本身的缺陷經(jīng)常導(dǎo)致致命的不符點。包括這些情況；1.信用證包含軟條款。軟條款使出口商無法執(zhí)行信用證或獲得信用證要求的文件。如果信用證規(guī)定了由申請人簽署的檢驗證書或其他形式，而申請人既不檢驗貨物也不出具相關(guān)證書，出口商就無法提交該文件，從而導(dǎo)致不符點。即使出口商根據(jù)銀行的國際慣例自行提供此類檢驗證書(即偽造證書)以免除單據(jù)真實性，進口商也往往以欺詐為由向法院申請簽發(fā)貸款止付令。這一條款常常使出口商在經(jīng)營中進退兩難。2.信用證本身是模糊的或矛盾的。這主要是由于開證行在開證時考慮不周或申請人的疏忽或故意造成的。例如，信用證要求全套正本提單，同時，信用證的修改也可能造成不符點。這種不符點往往是由于開證行的疏漏和受益人對修改以外條款的疏忽而造成的。如果信用證修改為將提單更改為要求的航空運單，且受益人證明相關(guān)郵寄提單未更改為郵寄航空運單；當cif價格條款改為fob時，提單的運費條款沒有由freiehlprepaid改為freightcollect；修改期未延長；當cif價格條款改為cfr或fob時，不刪除信用證要求的保險單，等等。一般來說，信用證的條款是相互關(guān)聯(lián)的，要牽一發(fā)而動全身。如果只修改其中一個條款，其他條款都不修改，那就不倫不類，導(dǎo)致信用證無法執(zhí)行，單據(jù)不符，國外開證行拒付。提單的1/3將直接寄給難以開立信用證的申請人[第4頁]。信用證條款與實際操作相沖突。在實踐中，信用證的某些條款在實踐中無法執(zhí)行。例如，轉(zhuǎn)讓信用證和背對背信用證中往往有一條“除發(fā)票外，其他任何單據(jù)中不允許出現(xiàn)發(fā)票號”的條款。當信用證同時要求普惠制產(chǎn)地證時，就會出現(xiàn)問題，因為根據(jù)相關(guān)慣例，普惠制產(chǎn)地證必須注明發(fā)票號。再比如提交信用證規(guī)定的商檢部門出具的檢驗證書。同時需要一份受益人證明，證明商檢證書正本已經(jīng)直接寄給申請人；中國的商檢機構(gòu)往往只出具一份商檢證書正本，這給受益人造成了困難。如果信用證條款中注明了商檢證書正本，則只能給申請人寄一份副本。如果原件被發(fā)送給申請人，則不能在信用證下提交原件。如果寄送符合信用證要求的商檢證書正本和受益人證明，將對開證行和申請人構(gòu)成欺詐。第四，業(yè)務(wù)流程中受益人的脫節(jié)也是造成差異的重要原因。信用證只是一種結(jié)算工具。對申請人而言，旨在規(guī)范受益人及時履行合同。至于信用證本身，在規(guī)定時間內(nèi)按質(zhì)量備貨、生產(chǎn)、發(fā)貨就顯得尤為重要。文件的一些缺陷可以修改。但是由于公司操作失誤，比如不能在規(guī)定時間內(nèi)發(fā)貨，短裝，船期趕不上等。信用證需要某部門出具的檢驗證書，公司因為疏忽讓其在裝船前檢驗，拿不出來，所以無法更改。此外，對銀行的過度依賴有時也是形成差異的一個因素。很多出口公司因為自身質(zhì)量問題，在業(yè)務(wù)上往往不做深入管理，尤其是在制單和審核方面，而是完全依賴銀行。銀行從為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的角度出發(fā)，往往會向客戶讓步。長期的結(jié)果就是公司的業(yè)務(wù)質(zhì)量沒有得到提升。如果一個銀行的業(yè)務(wù)水平和能力高，就容易高枕無憂。但一旦遇到業(yè)務(wù)不熟練、水平差、能力一般、責(zé)任心不強的銀行或銀行經(jīng)理，就不容樂觀了。總之，造成不符的原因是多方面的，不僅僅是在制單的過程中。公司人員，尤其是公司的高級管理人員，一定要明白這一點，在信貸和信用交易的每一步，從信用證的議付到審核，都要做出努力；到生產(chǎn)、儲運，到單據(jù)的編制，都要時刻注意，早做防范。消除單據(jù)不符，要靠全流程所有人的努力，單靠哪一個具體環(huán)節(jié)、哪一個人很難做到。