差旅費報銷制度及流程
差旅費的報銷制度是各用人單位規(guī)范出差人員的審批及報銷程序的規(guī)章制度，報銷流程如下：1、員工填寫費用報銷單，寫明出差信息；2、提交收款方出具的發(fā)票；3、經(jīng)公司內(nèi)部審批后可報銷。差旅費報銷制度及流程的法律依據(jù)
《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》第十九條銷售商品、提供服務以及從事其他經(jīng)營活動的單位和個人，對外發(fā)生經(jīng)營業(yè)務收取款項，收款方應當向付款方開具發(fā)票；特殊情況下，由付款方向收款方開具發(fā)票。第二十條所有單位和從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的個人在購買商品、接受服務以及從事其他經(jīng)營活動支付款項，應當向收款方取得發(fā)票。取得發(fā)票時，不得要求變更品名和金額。第二十一條不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為財務報銷憑證，任何單位和個人有權(quán)拒收。